Michèle WOLFF
Consultante
Cette formation peut également être animée en distanciel
Pré-requis
- Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience
Objectifs | Compétences
- Familiariser les non-financiers au vocabulaire de la finance et aux notions financières essentielles
- Comprendre les grands principes de la comptabilité selon les normes internationales (IAS / IFRS)
- Acquérir les bases pour lire et analyser les états financiers de l’entreprise (bilan, compte de résultat, tableau de financement)
- Savoir faire une analyse financière de la solvabilité d’un partenaire commercial (client, fournisseur, associé, … )
Public cible
- Directeurs d’unités
- Chargés d’affaires techniques
- Managers clientèle
Atouts
- Vocabulaire financier en français et en anglais
- Formation illustrée sur la base d’un cas réel
- Lexique des principales notions abordées
- Se reporter au séminaire « Diagnostic de l’entreprise, pour une formation plus avancée
Finance pour non-financiers
Programme
Bases de la comptabilité
- Comptabilité en partie double
- Liens entre bilan, compte de gestion et tableau de financement
- Comptes sociaux et comptes consolidés
- Grands principes des normes internationales (IAS/IFRS/IFRIC) et comparaison avec les normes nationales (US GAAP, PCG, … )
Travaux Pratiques
- Écritures simples et transcription dans les états financiers
Lire et comprendre les états financiers
- Compte de résultat et soldes intermédiaires de gestion
- Bilan financier et bilan fonctionnel
- Tableau de financement et variation de trésorerie
Travaux Pratiques
- Lecture d’états financiers de sociétés
Analyse financière
- Cash flow : définition(s) et utilisation
- Éviter la crise de liquidité : la gestion prévisionnelle de trésorerie
- Ratios financiers : structure, rotation, financement, rentabilité
- Structure financière : endettement, effet de levier, ROCE, création de valeur, …
Travaux Pratiques
- Analyse des états financiers d’une entreprise
Rentabilité d'un investissement
- Calcul de rentabilité prévisionnelle d’un investissement : actualisation, VAN, TRI, Pay-Back, indice de profitabilité, valeur terminale
- Choix du taux d’actualisation (WACC, ROCE)
- Comment choisir entre les différents critères et différents scénarios ?
Travaux Pratiques
- Cas d’investissement sur EXCEL™
Principes de l'évaluation d'entreprise par la méthode DCF (Discounted Cash-Flow)
- Définition : valeur d’entreprise, valeur des titres
- Définition du « Free Cash-Flow »
- Détermination du taux d’actualisation et calcul de la valeur terminale
Travaux Pratiques
- Évaluation d’une entreprise
Pédagogie – Évaluation
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Une première appréciation globale sous forme de QCM a lieu en amont de la formation pour estimer les attentes et niveaux des participants.
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La pédagogie de cette formation s’appuie sur une large variété de situations d’apprentissage : cas pratiques, échanges, défis, études de cas, exercices, travaux en sous-groupes.
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Chaque compétence est mesurée par des évaluations formatives (cas pratiques, exercices) tout au long de la formation.
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Une évaluation sommative sous forme de QCM est organisée en fin de parcours pour mesurer les acquis de la formation.
Formateur
Diplômée de l’EM Lyon, Michèle Wolff a exercé au sein de plusieurs établissements financiers français et anglo-saxons la fonction d’analyste financier sell-side et buy-side, avant d'enseigner dans diverses écoles de management. Membre de la Société Française des Analystes Financiers, elle intervient auprès de sociétés dans le cadre de missions variées et depuis 2010 en tant que formatrice pour FIRST FINANCE.
Pour aller plus loin
Qualité et Certification
