Besoin de réaliser cette formation directement au sein de votre entreprise, sans modification ni personnalisation du programme ?
Ce programme peut être la fondation idéale pour créer une formation sur-mesure, parfaitement adaptée à vos besoins spécifiques et à votre environnement professionnel.
Formation CSRD : maîtrisez l’analyse extra-financière
Complétez votre parcours par nos formations initiation à la finance durable : CSRD et taxonomie et Concevoir un produit financier « ESG » et une offre bancaire.
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Ce programme peut être la fondation idéale pour créer une formation sur-mesure, parfaitement adaptée à vos besoins spécifiques et à votre environnement professionnel.
Objectifs | Compétences
- Mener une analyse extra-financière complète, structurée selon une méthodologie rigoureuse (matérialité, indicateurs, risques/opportunités).
- Mener une analyse financière intégrant les dimensions ESG, en reliant enjeux de durabilité et performance économique.
- Lire, comprendre et interpréter un rapport de durabilité publié selon la norme CSRD ou un référentiel volontaire type VSME.
- Identifier, sélectionner et hiérarchiser les indicateurs ESG pertinents, même pour des entreprises sans profil ou stratégie ESG définie.
- Comprendre la logique de la double matérialité et l’appliquer à l’évaluation des impacts environnementaux, sociaux et financiers.
- Repérer les signaux d’alerte ESG et anticiper les risques extra-financiers dans le cadre d’une décision de financement ou d’investissement.
- Évaluer un risque de crédit à l’aune des enjeux de durabilité, et comprendre comment les critères ESG influencent la notation et les conditions de financement.
- Savoir où et comment trouver des données ESG fiables, y compris lorsque l’information est partielle ou dispersée.
- Structurer une note d’analyse extra-financière à destination d’un comité crédit ou d’une instance de décision.
- Défendre une recommandation de financement ou de notation ESG, en mobilisant à la fois des arguments quantitatifs et qualitatifs.
- Intégrer les enjeux ESG dans les pratiques professionnelles, en renforçant la crédibilité, la responsabilité et la valeur ajoutée des décisions financières.
Programme
Cadre réglementaire et enjeux stratégiques
- Introduction à la durabilité en finance : définitions, concepts
clés (ESG, double matérialité, risques, opportunités) - Panorama des normes et référentiels : CSRD, ESRS, VSME, SFDR, Taxonomie européenne
- Pourquoi l’analyse extra-financière devient un enjeu
stratégique pour les acteurs bancaires et financiers - La matrice de matérialité : construction, lecture, interprétation
- Focus sur les principaux indicateurs ESG (qualitatifs et
quantitatifs) - Identification des signaux faibles et des zones de vigilance
- Comprendre où rechercher les indicateurs en TPE/PME
- Structurer une démarche pour trouver des indicateurs
Travaux pratiques
- Atelier 1 : lecture guidée d’un rapport de durabilité d’une
entreprise (grande entreprise et PME) - Atelier 2 : Analyse d’une matrice de matérialité et identification
des impacts sur le modèle économique
Méthodologie de l’analyse extra-financière
- Rappel des finalités de l’analyse ESG : gestion des risques, création de valeur, alignement stratégique
- Étapes clés d’une analyse extra-financière :
- Synthèse de l’analyse : comment structurer un avis extra-financier (grille d’analyse, note de synthèse)
- Cas pratique : Mener une analyse extra-financière en tant qu’analyste crédit et formuler des recommandations
- Présentation des travaux de chaque groupe / Retour du formateur
Travaux pratiques
- Échange interactif : présentation de plusieurs exemples d’analyses produites en contexte réel (banques, investisseurs, PME)
Comprendre les enjeux financiers
- Le risque pour les prêteurs
- Comprendre le lien entre valeur, rentabilité économique et impact ESG
- Comment inclure l’ESG à l’analyse financière
- Rappel de méthodologie de l’analyse financière
- Cas pratique : Mener une analyse financière ESG en tant qu’analyste crédit et formuler des recommandations
- Présentation des travaux de chaque groupe / Retour du formateur
- Conclusion sur la formation et principaux points à retenir
Travaux pratiques
- Atelier 3 : lecture guidée d’une analyse financière contenant des facteurs ESG CSRD et taxinomie
Pour qui ?
- Banquiers
- Investisseurs
- Directeurs financiers
- Comptables
- Experts-comptables
- Consultants
- Dirigeant de société
Formateur
Pédagogie – Évaluation
- Support de formation complet à disposition des participants
- Études de cas variées pour illustrer les apports théoriques
- Un cas fil rouge tout au long de la formation
- Étude de cas en groupe (atelier collaboratif)
- Étude de cas déposée à titre d’exemple (benchmark de bonne pratique)
- Fiches "Points à retenir" à la fin de chaque module ou journée
- Quizz d’évaluation en amont de la formation (pré-test)
- Quizz d’évaluation en aval de la formation (post-test)
Pré-requis
- Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience en banque finance
FAQ
Que signifie CSRD ?
La Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) est une directive européenne (UE 2022/2464) imposant un reporting extra‑financier selon des normes environnementales, sociales et de gouvernance harmonisées.
Quels sont les critères d’éligibilité au CSRD ?
Voici les critères et seuils à atteindre pour être soumis à la CSRD :
- Bilan > 25 M€ ;
- CA > 50 M€ ;
- ≥ 250 salariés.
Une entreprise est concernée si elle dépasse au moins 2 de ces trois seuils, ou si elle est cotée.
Quelles sont les étapes pour mettre en place une CSRD ?
- Identifier si votre entreprise est concernée.
- Réaliser une évaluation de la matérialité (double).
- Collecter les données environnementales, sociales et de gouvernance.
- Utiliser les ESRS pour structurer le rapport.
- Former vos équipes via une formation CSRD pratique et approfondie comme celle de First Finance.
Qui est concerné par la CSRD ?
Sont visées par la CSRD :
- Les grandes entreprises (≥ 2/3 des seuils : 250 salariés, 50 M€ CA, 25 M€ bilan) ;
- Les entreprises cotées (y compris PME cotées) ;
- Les filiales non‑UE avec CA annuel en UE ≥ 150 M€ et présence locale
Le CSRD remplace-t-il le TCFD ?
Non. La CSRD remplace la précédente directive NFRD (Non-financial Reporting Directive), mais elle intègre des concepts comme la TCFD (Task Force on Climate Related Financial Disclosures), en y alignant les exigences dans le cadre des normes ESRS.
Qu’est-ce que la formation CSRD ?
La formation CSRD de First Finance est un programme de trois jours, destiné aux professionnels souhaitant maîtriser les nouvelles obligations imposées par la directive européenne du même nom
Notre formation, régulièrement actualisée et animée par des experts du sujet, est flexible pour s’adapter à vos besoins (format présentiel ou à distance, contenus accessibles en ligne, etc.). Vos connaissances seront mises en œuvre et testées tout au long de votre parcours grâce aux cas pratiques et aux quiz.
Qualité & Certification
Adapté aux personnes en situation de handicap
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