Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience en banque finance
Objectifs | Compétences
Connaître en quoi consiste une Materiality Matrix
Comprendre les enjeux du rating extra financier
Mieux appréhender comment construire son reporting ESG et les différents référentiels existants
Comprendre l’enjeu du Big data ESG et ses limites
Savoir concrètement mettre en place un reporting ESG efficace et optimisé
Public cible
Départements Finance Contrôle de Gestion des Entreprises,
Services Comptabilité et Reporting des Grandes Entreprises
Services compliance
Services dédiés RSE
Atouts
Exemples concrets adaptés à la pratique professionnelle des participants
Formation dispensée par un praticien expérimenté
La finance durable et l’entreprise : impacts, notations et scoring
Programme
Organiser sa gouvernance RSE
Statuts et régime : raison d’être et entreprise à mission
Responsable RSE
Conseil d’administration
Définir sa stratégie de transition à partir, entre autres, de sa Materiality Matrix et de son rating Extra Financier
Materiality Matrix Definition et exemples concrets d’entreprises
Principes fondant les méthodes de scoring, notamment sur la base de critères qualitatifs
Les composantes et caractéristiques de la RSE :
Environnement
Social
Gouvernance
Les informations à fournir par les entreprises européennes : la déclaration de performance extra-financière…
Les spécificités françaises : le devoir de vigilance, Sapin II (volet corruption), la raison d’être (les sociétés à mission).
Notation et recherche extra-financière :
Agences de notation « extra-financière »
Approches de scoring
Notations extra- financières
Construire son ESG report avec les Datas nécessaires et les milestones pour un monitoring de transition convaincante
Mesure d’impact et analyse ESG
Définition de l’impact
Cartographie des acteurs
Mesure d’impact et analyse ESG
L’impact dans les univers coté et non coté
Les principaux concepts d’analyse et leur périmètre
Benchmark des méthodologies d’analyse utilisées par les investisseurs
Les ODD, référentiel de la mesure d’impact
L’impact vu par les entreprises
L’écosystème de l’impact (BCorp, ESUS, entreprises à mission etc.)
Case studies de grandes entreprises cotées et de start up
Connaître les indicateurs d’impact
Les labels financiers et l’impact
Condition préliminaire : le reporting ESG des émetteurs
L’enjeu de la mesure de l’impact versus la pratique actuelle de la mesure de la mise en œuvre des processP
Panorama des référentiels de reporting extra-financier
GRI
SASB
IIRC
Les innovations du règlement Disclosure
La transformation du reporting des fonds durables
La mesure d’impact environnementale et social
L’évaluation des impacts financiers des risques ESG
Le chainon manquant : les données ESG des entreprises ?
Le Big Data ESG et ses limites
Le cadre réglementaire : NFRD, devoir de vigilance
La convergence des standards
Les pistes d’intégration des données ESG dans les documents financiers (comptabilité verte, documents de référence)
Construire un reporting adapté
Environnement
Évaluer une empreinte (carbone, climat, biodiversité)
Reporter sur la part verte des activités avec la taxonomie
Social
La notation sur le respect des droits humains
Le devoir de vigilance
Bonnes et mauvaises pratiques de reporting
Pédagogie – Évaluation
Une première appréciation globale sous forme de QCM a lieu en amont de la formation pour estimer les attentes et niveaux des participants.
La pédagogie de cette formation s’appuie sur une large variété de situations d’apprentissage : cas pratiques, échanges, défis, études de cas, exercices, travaux en sous-groupes.
Chaque compétence est mesurée par des évaluations formatives (cas pratiques, exercices) tout au long de la formation.
Une évaluation sommative sous forme de QCM est organisée en fin de parcours pour mesurer les acquis de la formation.
Formateur
Clotilde BOUCHET
Consultante
Diplômée de Sciences Po. Paris de de Columbia University NY, elle possède plus de 20 ans d’expérience comme directeur général finance/risques en gestion d’actifs et en banque notamment dans les groupes Crédit Agricole et AXA. Elle a débuté son parcours en financements d’actifs et de projet d’infrastructures chez DEXIA et CA-CIB. Elle est depuis 2016, administrateur et conseil dans le secteur financier, auprès des fonds de PE et Fintech. Elle préside la Cercle de la Régulation et Supervision Financière qui regroupe l’ensemble des directeurs des affaires réglementaires en banque et assurance de la place parisienne.