Clotilde BOUCHET
Consultante
Cette formation est également animée en distanciel en intra-entreprise
Pré-requis
- Niveau bac+3 ou 3 ans d’expérience en banque finance
Objectifs | Compétences
- Connaître en quoi consiste une Materiality Matrix
- Comprendre les enjeux du rating extra financier
- Mieux appréhender comment construire son reporting ESG et les différents référentiels existants
- Comprendre l’enjeu du Big data ESG et ses limites
- Savoir concrètement mettre en place un reporting ESG efficace et optimisé
Public cible
- Départements Finance Contrôle de Gestion des Entreprises,
- Services Comptabilité et Reporting des Grandes Entreprises
- Services compliance
- Services dédiés RSE
Atouts
- Exemples concrets adaptés à la pratique professionnelle des participants
- Formation dispensée par un praticien expérimenté
La finance durable et l’entreprise : impacts, notations et scoring
Programme
Organiser sa gouvernance RSE
- Statuts et régime : raison d’être et entreprise à mission
- Responsable RSE
- Conseil d’administration
Définir sa stratégie de transition à partir, entre autres, de sa Materiality Matrix et de son rating Extra Financier
- Materiality Matrix Definition et exemples concrets d’entreprises
- Principes fondant les méthodes de scoring, notamment sur la base de critères qualitatifs
- Les composantes et caractéristiques de la RSE :
- Environnement
- Social
- Gouvernance
- Les informations à fournir par les entreprises européennes : la déclaration de performance extra-financière…
- Les spécificités françaises : le devoir de vigilance, Sapin II (volet corruption), la raison d’être (les sociétés à mission).
- Notation et recherche extra-financière :
- Agences de notation « extra-financière »
- Approches de scoring
- Notations extra- financières
Construire son ESG report avec les Datas nécessaires et les milestones pour un monitoring de transition convaincante
- Mesure d’impact et analyse ESG
- Définition de l’impact
- Cartographie des acteurs
- Mesure d’impact et analyse ESG
- L’impact dans les univers coté et non coté
- Les principaux concepts d’analyse et leur périmètre
- Benchmark des méthodologies d’analyse utilisées par les investisseurs
- Les ODD, référentiel de la mesure d’impact
- L’impact vu par les entreprises
- L’écosystème de l’impact (BCorp, ESUS, entreprises à mission etc.)
- Case studies de grandes entreprises cotées et de start up
- Connaître les indicateurs d’impact
- Les labels financiers et l’impact
- Condition préliminaire : le reporting ESG des émetteurs
- L’enjeu de la mesure de l’impact versus la pratique actuelle de la mesure de la mise en œuvre des processP
- Panorama des référentiels de reporting extra-financier
- GRI
- SASB
- IIRC
- Les innovations du règlement Disclosure
- La transformation du reporting des fonds durables
- La mesure d’impact environnementale et social
- L’évaluation des impacts financiers des risques ESG
- Le chainon manquant : les données ESG des entreprises ?
- Le Big Data ESG et ses limites
- Le cadre réglementaire : NFRD, devoir de vigilance
- La convergence des standards
- Les pistes d’intégration des données ESG dans les documents financiers (comptabilité verte, documents de référence)
- Construire un reporting adapté
- Environnement
- Évaluer une empreinte (carbone, climat, biodiversité)
- Reporter sur la part verte des activités avec la taxonomie
- Social
- La notation sur le respect des droits humains
- Le devoir de vigilance
- Bonnes et mauvaises pratiques de reporting
Pédagogie – Évaluation
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Une première appréciation globale a lieu en amont de la formation pour estimer les attentes et niveaux des participants.
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La pédagogie de cette formation s’appuie sur une large variété de situations d’apprentissage : cas pratiques, échanges, défis, études de cas, exercices, travaux en sous-groupes.
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Chaque compétence est mesurée par des évaluations formatives (cas pratiques, études de cas, quiz, exercices, simulations de situations professionnelles etc.) tout au long de la formation.
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Une évaluation sommative est organisée en fin de parcours pour mesurer les acquis de la formation.
Formateur
Diplômée de Sciences Po. Paris de de Columbia University NY, elle possède plus de 20 ans d’expérience comme directeur général finance/risques en gestion d’actifs et en banque notamment dans les groupes Crédit Agricole et AXA. Elle a débuté son parcours en financements d’actifs et de projet d’infrastructures chez DEXIA et CA-CIB. Elle est depuis 2016, administrateur et conseil dans le secteur financier, auprès des fonds de PE et Fintech. Elle préside la Cercle de la Régulation et Supervision Financière qui regroupe l’ensemble des directeurs des affaires réglementaires en banque et assurance de la place parisienne.
Pour aller plus loin
Qualité et Certification
