Mécanismes techniques, financiers et comptables des compagnies d’assurance-vie

Principaux mécanismes de l’assurance et les solutions produits
  • Définition de la notion d’assurance
  • Le risque assurance et ses caractéristiques
  • Classification des risques assurance : assurance de biens et de personne
  • Classification technique des risques
  • Classification financière des risques : répartition et capitalisation
  • Types de contrats : vie, décès, dépendance, obsèques
  • Vie du contrat et procédures
Actuariat et technique en assurance de Personne
  • Cycle inversé de production en assurance-vie
  • Calcul de la prime pure
  • Calcul de la prime commerciale
  • Tables de mortalité
  • Bénéfice de mortalité et financier
  • Notion de provision mathématique
  • Actif général
  • Fonds en euros, fonds en UC
Bilan des compagnies d’assurance-vie
  • Éléments du bilan
  • Structure de l’actif
  • Structure du passif
  • Compte de résultat
  • Rentabilité d’une compagnie d’assurance : lecture du bilan d’une compagnie d’assurance
Normes IFRS et norme assurance (lFRS 4)
  • Définition
  • Structure des IFRS
  • Normes IAS et IFRS
  • Organisation
  • Caractéristiques générales
  • Définitions de l’IFRS 4
  • Champ d’application de l’IFRS 4
  • Dispositions de l’IFRS 4
Marge de solvabilité des sociétés d’assurance-vie et Solvency II
  • Principaux enjeux
  • Règles actuelles : Solvency I
  • Nouvelles normes Solvency II
  • Adoption de la directive
  • EIOPS, QIS et CP
  • Calendrier
  • Les 3 piliers de la norme
  • Impacts généraux de la mise en place
Gestion financière d’une compagnie d’assurance
  • Analyser l’actif et le passif d’une compagnie d’assurance-vie
  • Utilité de rapprocher l’actif du passif
  • Définir les risques financiers de l’assurance-vie
  • Gestion actif / passif (ALM)
  • Gestion des risques de taux, change, liquidité, comptabilité
  • Instruments de la gestion actif / passif
  • Organisation de la gestion actif / passif
  • Spécificités de l'organisation de l'ALM en assurance-vie

  • Travaux Pratiques
  • Calcul de la VAP d’un engagement d’assurance
  • Analyse des comptes d’une société d’assurance-vie

  • Approfondir ses connaissances du fonctionnement d’une compagnie d’assurance-vie
  • Approfondir la notion juridique d’assurance, de risque assurable et les branches d’activité correspondantes
  • Appréhender les principes de tarification, les bases réglementaires et les taux financiers utilisés
  • Analyser le bilan et le compte de résultat des compagnies d'assurance-vie
  • Connaître l’impact des normes IFRS et les principes posés par la norme IFRS 4 consacrée aux produits d’assurance
  • Évaluer les enjeux de la norme Solvabilité II (Solvency II) pour les compagnies d’assurance vie
  • Comprendre les spécificités de la gestion actif / passif (ALM) des compagnies d’assurance-vie
  • Programme original et très complet traitant à la fois des offres produits, de la formation des prix et de la constitution des comptes des compagnies d’assurance-vie
  • Cette formation traite également des nouvelles contraintes qui vont s’imposer aux compagnies d’assurance (application de la norme IFRS 4 dédiée aux produits d’assurance, norme Solvency II modifiant les obligations de fonds propres, la gestion des risques, la communication financière ainsi que les spécificités et le renforcement de la gestion actif / passif (ALM))
  • Toute personne qui souhaite comprendre ou approfondir ses connaissances du fonctionnement des compagnies d’assurance-vie

Mécanismes techniques, financiers et comptables des compagnies d’assurance-vieGIRETTE Laurent
Président de la société Benefits & Value SAS

+ d'infos

Titulaire du CESA marketing (HEC) et d’un DESE en actuariat (CNAM), Laurent GIRETTE a été successivement Conseiller financier, responsable de département, chef de marché (lancement d’une société d’assurance dédiée à la prévoyance) et Directeur Général d’une Compagnie d’assurance-vie Luxembourgeoise.
Depuis janvier 2002, il est consultant en prévoyance et retraite. Depuis 2011, il est également Président de la société Benefits & Value SAS spécialisée dans les calculs d’engagements sociaux.

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