Gestion de trésorerie des entreprises

Cash management en entreprise

• Gestion des flux
• Gestion en date de valeur
• Gestion en sécurisation des moyens de paiement
• Affectation des flux par banque
• Suivi du coût de la relation bancaire
• Gestion de la liquidité
• Fluidification de la circulation du cash dans l’Entreprise
• Optimisation des placements, montant, durée, taux
• Réalisation des prévisions de trésorerie à court, moyen et long terme
• Mise en place des prévisions à court terme
• Analyse des écarts entre réel et prévisionnel
• Élaboration des budgets de trésorerie

Introductin au Cash Pooling pour les petits groupes

• Enjeux du Cash Pooling
• Identifier un projet « idéal »
• Établir un état des lieux
• Structures de Cash Pooling possibles
• Schémas classiques : Z.B.A (Zero Balance Account) / T.B.A (Target Balance Account), Notionnel
• Solutions mixtes, solution monobanque ou banque « overlay »
• Avantages et inconvénients de chaque solution

Placements de trésorerie

• Placements bancaires
• Rémunération des placements bancaires
• Les Euros dépôts bancaires
• Titres de Créances Négociables (TCN)
• Caractéristiques générales
• Bons du Trésor Négociables (BTN), caractéristiques et mode d’émission, liquidité du marché des BTN
• Certificats de Dépôt Négociables (CDN), caractéristiques et mode d’émission, le risque de signature bancaire, gestion des CDN sur le marché
• Billets de Trésorerie (BT), marché, caractéristiques et mode d'émission
• Bons Moyen Terme Négociables (BMTN)
• Traitement comptable et fiscal des TCN
• Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières (OPCVM)
• Définition : cadre juridique et réglementaire, les catégories d’OPCVM
• Performance et choix d’un OPCVM monétaire
• Traitement comptable et fiscal des OPCVM