Accompagner la transmission de l’activité professionnelle

Typologie des transmissions d’entreprise
  • Transmissions à titre onéreux, à titre gratuit
  • Objectifs de la transmission (retraite, autre projet, …)
  • Nature des biens transmis (parts, fonds de commerce, …)
Connaître le patrimoine économique
  • Formes juridiques de l’entreprise et nature du patrimoine transmis
  • Recenser le patrimoine professionnel (fonds de commerce, parts de sociétés, immobilier, trésorerie, …)
  • Sources de valeur du patrimoine professionnel
  • Travaux Pratiques
  • Exercice de recensement sur une liasse fiscale et approche de la valeur
Interactions patrimoniales « Professionnel / Privé », la pré-transmission
  • SCI
  • Distributions de dividendes
  • Retrait de compte courant
  • Ingénierie Sociale (pré et post-transmission)
Approcher la valeur du patrimoine économique du professionnel
  • Valeur d’entreprise et valeur de fonds propres
  • Actif corrigé et actif net corrigé
  • Valeur de rentabilité passée
  • Valeur de rentabilité future
Fiscalité de la transmission de l’activité professionnelle
  • Au titre des petites entreprises en fonction du CA
  • Cas de transmission d’une entreprise individuelle ou d’une branche d’activité
  • Lors du départ à la retraite de l’exploitant
  • Cas d’une transmission à titre gratuit
  • Régime général
  • Régime d’exonération des droits de donation et succession : le pacte Dutreil

  • Savoir identifier un événement de transmission d’entreprise lors d’un entretien client
  • Comprendre la situation et le besoin du client et échanger avec lui sur le sujet
  • Savoir détecter une opportunité commerciale liée à la transmission d’entreprise et rebondir sur celle-ci
  • Savoir aborder l’opportunité avec un conseil en gestion de patrimoine si nécessaire
  • Technicité de certains thèmes abordés avec limpidité
  • Sujet très actuel traité efficacement et sans tabous
  • Chargés de clientèle expérimentés
  • Directeurs d’agence

Accompagner la transmission de l’activité professionnelleFRANCO-IDRISS Béatrice
Ingénieur Pédagogique
FIRST FINANCE

+ d'infos

Diplômée d’une maîtrise en droit des affaires à l’université de Dijon et de l’ITB, elle a débuté sa carrière en tant qu’auditrice chez BCI MR Djibouti (Filiale de BNP PARIBAS) pendant cinq ans. Elle a ensuite occupé plusieurs fonctions de responsabilités en banque d’entreprise au sein de FORTIS Banque puis HSBC. Elle a rejoint FIRST FINANCE en 2009.

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